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Las leyes tributarias establecen límites sobre el monto de las aportaciones que los participantes en los planes 401(k) pueden realizar cada año. (Tenga en cuenta que el plan 401(k) de su empleador puede imponer límites por debajo de los impuestos por las leyes tributarias).
Estos son los límites de la ley tributaria para 2024 para los diferentes tipos de aportaciones que el plan 401(k) de su empleador puede permitir. El documento del plan 401(k) de su empleador especifica los tipos de aportaciones que usted puede realizar (los límites de ley tributaria de 2023 se muestran en paréntesis).
Tipo de aportación |
Límite de la ley tributaria para 2024 (2023) |
Aportaciones 401(k) antes de impuestos o Roth |
$23,0001 ($22,500) |
Combinación de aportaciones 401(k) antes de impuestos y Roth |
$23,0001 ($22,500) |
Aportaciones de puesta al día (si es elegible) |
$7,5002 ($7,500) |
Aportaciones anuales totales (antes de impuestos, Roth 401(k), después de impuestos3 y aportaciones de la compañía)4 |
El monto que sea menor entre el 100% de su remuneración o $69,000 ($66,000) |
Límites adicionales
Además de los límites de los diferentes tipos de aportaciones, las leyes tributarias establecen límites adicionales relacionados con los beneficios para la jubilación.
Límite de remuneración anual |
$345,000 ($330,000) |
Límite de ingresos brutos ajustados para la elegibilidad de Crédito para aportaciones de ahorros para la jubilación (crédito tributario del ahorrador) |
Persona casada que declara conjuntamente: $76,500 ($73,000)
Cabeza de familia: $57,375 ($54,750)
Otro:* $38,250 ($36,500)
* Soltero, casado que presenta una declaración por separado o viuda que califica |
1 No incluye aportaciones de puesta al día o después de impuestos, si están permitidas por el plan 401(k) de su empleador.
2 Si el plan 401(k) de su empleador permite aportaciones de puesta al día, usted podría ser elegible para realizar aportaciones de puesta al día si tiene 50 años o más durante el año calendario actual y aporta el máximo permitido para aportaciones regulares antes de impuestos y/o Roth al plan 401(k) (si se permiten).
3 Las aportaciones después de impuestos, si están disponibles en su plan, no están sujetas a un límite específico. Sin embargo, el total de todas las aportaciones, incluso después de impuestos, no puede exceder el límite de $69,000.
4 Las aportaciones de puesta al día no se incluyen en el total.
Merrill, sus afiliadas y asesores financieros no ofrecen asesoramiento legal, tributario o contable. Se recomienda consultar con sus asesores legales y/o tributarios antes de tomar decisiones financieras. |